R10: Lesender Bestandsabgleich (IBrokerPortfolioReader) + Datenlage-Konzepte

Eigener Seam neben IBrokerClient: Wer handelt, braucht ihn nicht; wer die
eigene Buchfuehrung gegen den Broker abstimmt, braucht nur ihn. Zuteilung
und Verfall aendern Positionen ohne Order von uns - ohne Abgleich laeuft
das Managementbuch zwangslaeufig auseinander.

- IBrokerPortfolioReader mit GetPositionsAsync/GetExecutionsAsync;
  implementiert von IbkrBrokerClient und NullBrokerClient (DI registriert
  beide Rollen auf derselben Instanz).
- IbkrConnection: reqAccountUpdates statt reqPositions (nur dieser Weg
  liefert Marktwert und unrealisierten G/V), reqExecutions inkl. Zuordnung
  der verspaetet eintreffenden commissionReport-Callbacks ueber die ExecId.
- BrokerPosition/BrokerExecution als Broker-Wahrheit neben Position;
  IbkrMapping: ParseSide, ParseExecutionTime, FormatExecutionFilterTime
  (UTC wegen TWS-Warnung 2174) - mit Unit-Tests.
- Verifiziert gegen Paper-Konto DUR371528: 2 Positionen, 2 Ausfuehrungen
  inkl. Kommissionen.

Doku: Kapital- und Buchmodell (drei Wahrheiten, Kapitalzuteilung),
KONZEPT-Datenlage-und-Strategien (gemessen, was die API auf diesem Konto
liefert). Options-Wheel: Greeks bei verzoegerten Daten funktionieren
(Feld 83); Earnings-Termine sind ueber die TWS API nicht erreichbar
(Fehler 10358) - Behelf ueber IV-Filter statt Fremddatenquelle.

Co-Authored-By: Claude Opus 5 <noreply@anthropic.com>

docs/IBKR-Integration.md

@@ -97,6 +97,11 @@ kommen verzögerte Daten (siehe Marktdaten unten). Modul-Konzept:
 > **What-If als Testwerkzeug:** Damit lässt sich der gesamte Orderpfad bis zur Broker-Annahme prüfen,
 > ohne eine Position zu eröffnen. Der Adapter nutzt es nicht produktiv – für Vorabprüfungen
 > (Margin-Deckung vor einer echten Order) wäre es aber ein naheliegender Ausbau.
+Welche Daten die API auf diesem Konto tatsächlich liefert – und welche Strategien das trägt –
+steht gemessen in [konzepte/KONZEPT-Datenlage-und-Strategien.md](konzepte/KONZEPT-Datenlage-und-Strategien.md).
+Kurz: Kurshistorie (30 Jahre), Volatilitätshistorie, Optionsketten und Griechen ja;
+Fundamentaldaten und Marktscanner nein (Abo nötig).
+
 ### Historie: welcher Gateway?
 Aktuell laufen die Marktdaten-Worker über die **Client Portal Web API** (`IBKRGatewayService`).
 Später zu entscheiden: