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RichardandClaude Opus 4.8 2a312ca035 R8: Accounting- + Supervisor-Modul + Core-Datenfundament (S-0)

Portierung der beiden fehlenden Grundbausteine aus PolytraderSharp (voller Ausbau).

Core S-0 (Datenfundament fuer Analyse/Forensik):
- core_decision_journal + core_order_events (+ ReasonCode/Decision/OrderEvent-Enums),
  IDecisionJournal/IOrderEventLog mit fehlertoleranten EF-Impls (Handel bricht nie).
- SignalId-Durchreichung TradeSignal -> ExecutionService -> core_trade_history;
  ExecutionService schreibt an jeder Verzweigung Journal/Order-Events.
- JSONL-Log-Sink (LogJson + Dual-Sink), pure Analytik: RealizedPnlEngine (FIFO),
  TradeAnalytics, DossierBuilder. Migration AddAnalysisFoundation.

Accounting-Modul (acc_): unabhaengiger IBKR-Kontoauszug (Activity Flex Query) hinter
Interfaces mit Offline-Null-Stubs -> append-only Ledger + Periodenabrechnung/BWA + FX
(USD/EUR) + CSV/PDF (PDFsharp/MigraDoc). Steuerschicht bewusst offen (Platzhalter-Tab).
Kein Handel. Migration InitialAccounting.

Supervisor-Modul (sup_): read-only OpenRouter-Agent (Function-Calling-Loop) + read-only
Tool-Registry (8 Tools) + Profile + Dossier-Browser + Counterfactual-Job (Stub) +
Tagesbericht/MCP-Light (opt-in). Migration InitialSupervisor.

Verdrahtung: Program.cs (beide Module + Icons), slnx/App/Tests-Referenzen,
provision-db.ps1, AppSettings-Sektionen, docs/konzepte, README.

Tests: 79 -> 117 gruen (FIFO/KPIs/Dossier/JSONL, Classifier/Engine/FX/Idempotenz,
OpenRouter/Registry/Agent/MCP, STA-Konstruktion beider neuen Fenster).

Co-Authored-By: Claude Opus 4.8 <noreply@anthropic.com>

2026-07-31 09:25:18 +02:00

4.5 KiB

Raw Blame History

Konzept: Modul „Accounting" (Buchhaltung/Reporting aller Konten)

Stand: 2026-07-30 Ziel: Vollständige, von unserer Trading-DB unabhängige, buchhalterisch korrekte Erfassung ALLER Kontobewegungen der IBKR-Konten. Periodische (meist monatliche), vor einer Steuerbehörde nachvollziehbare Aufstellungen — je Konto ODER über alle Konten, für frei wählbare Zeiträume. BWA-artige Kennzahlen-Übersicht in der UI. Export als CSV und PDF. Kein Handel; reines Ingest-/Reporting-Modul.

Vorbild: gleichnamiges Modul in PolytraderSharp (Polymarket). Hier auf IBKR-Aktien übertragen.

0. Leitprinzipien

Unabhängige Quelle = IBKR-Kontoauszug, NICHT unsere DB. Das Modul erhebt die Buchungsgrundlage ausschließlich über eigene Abrufe des IBKR Activity Flex Query (XML) und speichert sie roh + normalisiert in eigenen acc_-Tabellen. Der Flex Web Service (Token + Query-Id) braucht keine laufende TWS-Socket-Verbindung. Unsere eigenen Trade-Logs dienen nur dem optionalen Abgleich, nie als Buchungsgrundlage.
Nachvollziehbarkeit / Audit. Jeder Buchungssatz führt über TransactionId (IBKR tradeID / transactionID) und den unveränderlichen IdempotencyKey auf einen prüfbaren Nachweis zurück. Der Roh-Ingest ist append-only; Abrechnungen sind daraus reproduzierbar.
Lesend / idempotent. Überlappende Wiederholungs-Abrufe buchen nichts doppelt (Unique-Index auf IdempotencyKey, Upsert statt Insert).

1. Architektur-Einbettung

Projekt src/IBKRTrader.Modules.Accounting/ als IModule (Name="Accounting", DbPrefix="acc_"), Registrierung in Program.cs. Referenziert nur den Core. Eigener AccountingDbContext, eigene UI (ein Fenster mit Tabs), eigene Settings-Sektion.

2. Datenbeschaffung

Activity Flex Query = primärer Kontoauszug: <Trade> (Käufe/Verkäufe: Preis, Menge, Kommission, Währung, FX-Rate zur Basiswährung, tradeID) und <CashTransaction> (Dividenden, Quellensteuer, Zinsen, Ein-/Auszahlungen, Gebühren).
Backfill + Inkrementell: Erstlauf lädt die volle Historie, danach nur Neues ab dem letzten bekannten Zeitpunkt mit Sicherheits-Lookback (Standard 24 h).
Idempotenz-Schlüssel je Satz: TRD|<Typ>|<tradeID> bzw. CASH|<Typ>|<transactionID>.
Balance-Anker: gemeldeter Kontosaldo je Abruf als Soll-Ist-Kontrollpunkt.
Der Abruf liegt hinter Interfaces (IStatementSource/IBalanceAnchorSource/IAccountingAccountSource) mit Offline-Null-Stubs — das Modul läuft ohne Live-Anbindung vollständig (bucht dann korrekt nichts). Der Live-Flex-Abruf ist Zielland-Arbeit.

3. Persistenz (`acc_`-Tabellen, append-only)

Tabelle	Inhalt
`acc_ledger`	Normalisierte, unveränderliche Buchungssätze (Typ, Vorzeichen=Cash-Wirkung, native + Basiswährung, TransactionId, IdempotencyKey unique)
`acc_ingest_runs`	Abruf-Protokoll je Konto (Von/Bis, #neu/#Duplikate, Balance-Anker-Δ)
`acc_raw`	Rohdaten-Snapshots je Batch (Nachweis)
`acc_fx_rates`	amtliche USD→EUR-Tageskurse (EZB) je Datum

4. Logik (pur, unit-getestet — `Logic/`)

AccountingClassifier — Flex-Zeile → Buchungssatz (Typ, Vorzeichen, Idempotenz-Key). Ein-/Auszahlung per Vorzeichen (kombinierte IBKR-Kategorie).
AccountingEngine — Periodenabrechnung (Anfangs-/Endsaldo, Einlagen/Entnahmen, Handelsvolumen, Dividenden, Zinsen, Fees, Quellensteuer, Netto-Handelsergebnis Cash-Basis) + Monatsvergleich. Invariante: Endsaldo−Anfang = Ergebnis + Einzahlungen − Auszahlungen.
FxConverter — USD→EUR (Nearest-on-or-before). CsvExporter (RFC-4180, kulturinvariant). PdfExporter (PDFsharp/MigraDoc, MIT).
Realisierte GuV nutzt den Core-RealizedPnlEngine (FIFO) — kein Duplikat.

5. UI (WinForms, ein Fenster mit Tabs)

Übersicht/BWA (KPI-Kacheln + Monatsvergleich, Zeitraum-/Konto-/Währungswahl), Ledger (filterbar), Steuer (Platzhalter, s. u.), Abrechnung/Export (CSV/PDF), Abruf/Status (Ingest-Läufe, Soll-Ist, manueller Trigger). DB-Zugriff nur auf Interaktion (Smoke-UI-sicher).

6. Bewusst offen / Zielland-Arbeit

Live-IBKR-Flex-Abruf (Token/Query-Id) + Balance-Anker → echte Buchungen (heute Null-Stub).
Steuerschicht: Jurisdiktion (DE-Kapitalertragsteuer / US Form 8949) noch nicht festgelegt. Der neutrale Ledger + die Abrechnung gelten unabhängig davon; die Steuer-UI/Engine ist als klar abgetrennter, später füllbarer Platzhalter angelegt. Keine Steuerberatung.
EZB-FX-Ingest (acc_fx_rates füllen) → EUR-Ansicht; USD (Basis) ist sofort verfügbar.

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